【不正防止の基礎知識】　バックナンバー

バックナンバー

　

不正と闘うための１０の指針
準備と実践　詐欺事件裁判におけるＣＦＥの役割
不正の予知　予測分析を活用した将来の不正防止計画の策定
「不正のトライアングル」が定着するまで
大きなリスクにはビッグデータ思考が必要
シェル・ゲーム（イカサマ賭博）ダミー会社の調査と国際的な不正におけるその役割の解明
金に埋もれた注射針　医師による５０万ドルの不正保険請求
職場における共謀　授業料返還、過大な給与支払いと不正
暗号化通貨が不正の扉を開く　信用を排除するために作られた通貨を信用できるか？
ビットコインが創り出すバーチャルな西部開拓時代匿名が氾濫するサイバー世界が進取の不正行為者を生み出している
数字によって捕まる　データ分析によって、不正を働く容疑者をあぶりだす
情報提供者と内部告発　善玉、悪玉、卑劣漢
保険金請求を急ぐ「金の王」になりたかった者が銀行の与信枠と保険金支払いを利用する
利益相反　汚職につながる扉
「レールの滑りを良くする支払い」ＦＣＰＡ法の特例：「円滑化のための支払い」
「インサイダー取引：人生における賭け」
「住宅保険金不正」公認不正検査士による証拠収集
「第二世代が自分たちの歴史を創る」若い不正検査士たちが不正検査の草分けに続く　２
「第二世代が自分たちの歴史を創る」若い不正検査士たちが不正検査の草分けに続く　１
学生にとってソーシャルメディアは両刃の剣
ボスの信頼を裏切った経費精算スキーム
「家族経営の落とし穴」　メアリー・ジェインは上司を裏切り４０万米ドルを横領
「ランサムウェアの被害拡大」　ファイルを取り戻したければ、お金を支払え
「あらゆる可能性を調査せよ」　些細な証拠が不正摘発の手掛かりとなる
「財務諸表における虚偽の見積り」　紙切れ一枚の価値もない数字
「ガイス、サザランド、ホワイトカラー犯罪（前編）」
「責任を問われない外部監査人」『金融危機』における彼らの役割－後編－
「責任を問われない外部監査人」『金融危機』における彼らの役割－前編－
「犯罪者から学ぶ」　秘密調査のエースが習得した犯罪者の手口と弱点
「発展途上国における不正調査」　人道支援団体による不正
「中小企業を不正から守る」　信用された従業員による不正
「刑務所送りになった最高財務責任者」　資産及び収益の過大計上における危険性（またその他の計略）
「スタートしました！」　競馬の馬券の不正
「３つの顔をもつ女」　～会計責任者、馬のブリーダー、横領犯～（後編）
「３つの顔をもつ女」　～会計責任者、馬のブリーダー、横領犯～（前編）
『THE WIZARD OF LIES』の著者が悲劇を語る
「鉱業所のキックバック事件」　事件の真相
「中国でのトラブルを避ける」　国際的贈収賄対策法に遵ずる方法
「談合の発見」　契約および調達に関する不正行為についての１２の危険信号
「２１世紀式マネーローンダリング　後編」　世界のＣＦＥからの報告
「２１世紀式マネーローンダリング　前編」　用済みからは、ほど遠く
「橋梁工事をめぐる不正入札とキックバック」
「言葉に耳を傾ける」　発言の中に潜むごまかしを見抜く
「身を賭して真実を追求する」　ことの代償
「「十分な」対応とは？」　テクノロジーを用いたＦＣＰＡ対策の向上
「横領調査のケーススタディ」　「出来すぎる」アシスタント
「内部通報の発掘」　隠れた通報を発掘する方法
「政府への虚偽申告とインサイダー取引」
「企業スマートフォンの危険性」　脆弱性の理解と安全の確保
「大学スポーツチケット不正」　刑務所への片道切符
「虚言を見抜く１０の兆候」　言葉から読み解く
「新時代における交流」　ソーシャルメディアを有効に活用する
「クラウド（雲）の中における調査」　クラウドコンピューティングは調査プロセスを大改革させる
「労働災害補償保険の不正」　不正を突くことはもはや不可能ではない
「グリーンカード売買」　入国管理当局者の収賄事件
「進歩の名のもとに」　政府関連契約における人身売買
「守るべき約束」　企業の取締役会は信頼回復と不正回避のため、変革を図らなければならない
「窃盗犯の逮捕に向けて」　不正実行者の捜査には現金裏付け手法（PROOF-OF-CASH）を適用せよ
「サイバー・サイコ」　オンライン上のプレデターがインターネットを使って他人の人生を破壊する
「企業の救済」　ＣＦＥが企業を倒産から救う方法
「不正とテロの繋がり」　テロリストは活動の資金調達に不正を働く
「海外腐敗行為防止法（ＦＣＰＡ）遵守のための教育訓練」　－ＦＣＰＡ違反への注意喚起－
「不正調査における「不適切な言葉」」　ＣＦＥはいかにして名誉毀損という名の落とし穴を避けるのか
「袋小路に入り込む」　日本企業の不正循環取引被害に遭った外国企業
職場いじめと不正の脅威
「ウォール・ストリートはマドフの不正行為を知っていた」　誰も聞き入れなかった：実際にあった怖い投資の話」より抜粋
「ラテンアメリカにおける汚職と企業不正」　現地の文化的規範なるものを容認するな
「疑わしい取引報告（後編）」　金融犯罪防止の最前線
「疑わしい取引報告（前編）」　疑わしい取引報告（ＳＡＲ）が詐欺師逮捕に貢献する
「厄介事にさよなら（後編）」　金融機関は将来の資金回収額を過大に見積もっていた
「厄介事にさよなら（前編）」　証券化市場の混乱の中で、難解な会計基準は役に立たなかった。
「最悪の事態への備え」　不正汚職の調査と事態改善に備える
「不正のトライアングル分析論」　クレッシー理論を用いたＥメールの内容分析　（後編）
「隠れた不正リスクを暴き出す」　Ｅメール分析と不正のトライアングルを融合した不正発見　（前編）
「インターネット検索で不正と闘う」　ウェブサイトに埋め込まれた手がかり
「ポンジーの再襲撃」　１３年に渡る数十億ドル規模の詐欺に人々唖然
「ラルフ・Ｑ・サマーフォード氏（ＣＦＥ、ＣＰＡ、ＡＢＶ、ＣＩＲＡ）インタビュー」　開業を志すＣＦＥが注意すべきこと
「誰もが直視しようとしない問題」　重要度の低い不正リスク
「燃料費、交通費の不正」　給油ノズルを遮断せよ
「プライベートバンクの内部統制」　不正実行者が「教えてくれた」重要な教訓
「事業上の不正リスク管理」　企業経営に不可欠な計画
「勇敢な通報者たち」
「不正の典型例」　深刻なハッキング被害を招いた大手小売チェーンの怠慢
「経済スパイ活動」　クライアントの企業秘密は、どう守るのか
「ＡＣＦＥセンティネル賞受賞者　マーク・ランド氏とのインタビュー」　空の安全のために戦う
「「スーツを着た蛇」を知る男たち」　精神病質の不正実行者を見分ける
「人道的組織の職員による不正行為」　奉仕する立場の人々から盗む
「不正の事例」　保険代理店手数料の横領：同時進行する不正
「歩き、話し、見て、聞くことで真相を突き止めよ」　～動き回り、外向的で、傾聴する懐疑論者であれ
「抵当権付住宅ローン不正の傾向」　家を賭ける
「不正対策の基本」　会社の数百万ドルを守る鍵となる統制
「女性およびマイノリティが経営する企業を取り巻く不正」　性別と人種を売り物にする不正行為とは
「マネーロンダリング」　闇ペソ交換システム－国際的な企み
「専門家による証言」　法廷で問われるコミュニケーション能力とは
「アジアにおける不正」　汚職に立ち向かうアジアの米国本社企業
「詐取される医師たちへの処方薬」　医療現場における職員の窃盗
「不正の事例」　タンカー会社の役員は難なく横領を繰り返した
「学歴証明書の偽造」　ディプロマ・ミルが企業に多額の損害を与える
「処方薬における不正」　嘘のない処方箋
「インターネットにおけるデータ窃盗」　増強する脅威、ゾンビコンピュータによる攻撃
「不正対策の職業専門家としての認知」　真の職業専門家としての分野確立に向け
「ハイ・アート、ロー・バリュー」　鑑定家が受刑者と化すまで
「シェロン・ワトキンスへのインタビュー」　警告は続く
「従業員による横領」　シロアリ駆除会社で、信頼されている従業員が利益をかじり取る
「世界各地の不正対策事情」　中東諸国における不正疑惑の調査
「脅しによる管理」　上司に対する恐怖心に起因する不正行為
「中国における不正の急増」　中国における不正の環境を解読する
「最新デビット・カード詐欺」　セキュリティ侵害がデータ窃盗を許す
「デジタル分析入門」　数字を駆使して不正と闘う
「自然災害と大惨事を取り巻く不正」　人の不幸を食い物にする犯罪者たち
「従業員という泥棒：最も多くの不正を犯すのは誰か？」
企業が従業員窃盗の被害者にならないために何かできるのか。ホワイトカラー犯罪の人口統計
「ハリケーン・カトリーナの余波から生まれた財務表不正」
災害を悪用して、財務諸表を改ざんしている企業が存在する。隠された犯罪の発見方法とは？
「上司に対する恐怖心に起因する不正行為」
従業員への脅しによる管理がもたらす組織への長期的健全性への逆効果とその対策

Copyright

ACFE JAPAN, All rights reserved.
Copyright

SEIKO EPSON CORPORATION , All rights reserved.